פנסיה – כל מה שצריך לדעת על החיסכון הפנסיוני

אחד היתרונות של החיים בעידן המודרני, טמון בעלייה המתמשכת בתוחלת החיים. העלייה בתוחלת החיים הגיעה בעקבות צירוף נסיבות ואירועים, שהעיקריים שבהם הם השיפור ברמת הטיפול הרפואי מצד אחד, והשיפור ברמת התזונה וההיגיינה האישית מצד שני. ואולם העלייה בתוחלת החיים מחייבת כל אחד אחד לדאוג לעתיד הכלכלי שלו, בדגש על התקופה שאחרי היציאה לגמלאות, באמצעות ביטוח פנסיוני.

בתקופה הזאת היכולת לעבוד פוחתת וגם ההכנסות, באופן טבעי, מצטמצמות. אבל מה זה בעצם ביטוח פנסיוני? מהם העקרונות המנחים של הביטוח הזה? מה אומר החוק בישראל בכל הקשור בחיסכון הפנסיוני? אילו ערוצי חיסכון פנסיוני קיימים בישראל? איך לבחור את הגוף או החיסכון הפנסיוני שלנו? איך לשפר את החיסכון הפנסיוני? במאמר שלפניכם נעסוק בצורה תמציתית אבל ברורה בכל הסוגיות הללו.  

ביטוח פנסיוני, או חיסכון פנסיוני, הינו מכשיר פיננסי המאפשר לחוסך לצבור כספים, שאותם יוכל להמיר בבוא העת בקצבה חודשית או תקופתית אחרת, שתשולם לו מרגע היציאה לגמלאות ועד סוף החיים. אם לתאר את הביטוח הזה במשפט אחד – חוסכים היום, כדי לא להישאר בחוסר כול אחרי הפרישה לגמלאות.

באופן עקרוני, כל מי שעובד למחייתו ומקבל שכר, חייב לדאוג לעצמו לחיסכון פנסיוני. גם בעל עסק שאחרי הפסקת הפעילות ההכנסות שלו יצנחו, חייב לדאוג לעצמו למקור הכנסה לעת זקנה וצריך לחסוך בתוכנית חיסכון איכותית. בעלי הון שההכנסה שלהם איננה נובעת בהכרח מעבודה, או מי שצברו חסכונות בסכומים גדולים בשנות העבודה שלהם, לא בהכרח חייבים חיסכון פנסיוני. יחד עם זאת, חיסכון כזה מומלץ גם עבורם, בבחינת פוליסת ביטוח להפחתת סיכונים פיננסיים אפשריים.

עובדים שכירים

עובד שכיר מוכר למעשה את הזמן שלו תמורת תשלום. ברגע שיפסיק לעבוד, לא יקבל תשלום. עבור עובד כזה, חיסכון פנסיוני הוא למעשה הכלי היחיד שיוכל לאפשר לו לנהל חיים תקינים גם אחרי הפרישה לגמלאות.

עובדים בדרג ניהולי

עובדים כאלה עשויים לצבור אי אילו חסכונות, אבל באופן עקרוני מצבם דומה למצב של עובד שכיר רגיל, ולפיכך הם חייבים ביטוח פנסיוני.

עוסקים זעירים

עוסק זעיר כמוהו כעובד שכיר – מקדיש את חלק הארי של ההכנסה שלו למשק הבית. גם עוסק כזה חייב ביטוח פנסיוני, שיסייע לו לעת זקנה.

בעלי עסקים

גם בעלי עסקים מחויבים לחסוך לקראת הפנסיה, על פי העקרונות שהותוו לבעלי עסקים. אם בעל העסק משלם לעצמו משכורת מהעסק, הוא חייב מטבע הדברים גם לחסוך לקראת הפנסיה.

ביטוח פנסיוני, כמו כל ביטוח אחר, פועל על בסיס החישוב של סיכון מול סיכוי. קרן פנסיה מתנהלת על בסיס החסכונות המצטברים של כלל החוסכים בה, ונוטלת לעצמה עמלות הן מההפקדה החודשית והן מהסכום המצטבר. הקרן מנהלת את הכספים הצבורים בה, במטרה לייצר ערך מוסף גבוה ככל האפשר לכלל החוסכים.

חישוב קצבה

חישוב הקצבה שהחוסך יקבל בכל חודש, מסתמך על אורך החיים הצפוי של החוסך. זאת, במטרה לאזן את הקרן ולמנוע גרונות אקטואריים. למשל – אם על פי לוחות התמותה גבר צפוי לחיות 15 שנה אחרי הפרישה, ואישה צפויה לחיות 3 שנים יותר, הקרן תחלק את הכספים שנצברו לטובך החוסך במספר החודשים שהוא צפוי לחיות (גורם ההמרה). התוצאה תהיה הקצבה שהעובד יקבל בכל חודש. למשל – עובד שצבר 1.2 מיליון שקלים בקרן, וצפוי לחיות 15 שנה אחרי הפרישה, שזה אומר 180 חודשים, יקבל קצבה 6,600 ₪ בחודש, שהם המנה של חלוקת החיסכון במספר החודשים.

שינוי הקצבה בהתאם לשינוי בתוחלת החיים

כל חברת ביטוח מעסיקה אקטואר – אד שכל תפקידו הוא לנטר את השינויים בלוחות התמותה בישראל. אם האקטואר מזהה עלייה בתוחלת החיים, קרנות הפנסיה החדשות, החותרות כל העת ליצירת איזון אקטוארי, עלולות להפחית את הקצבה החודשית של כלל החוסכים. זאת, על מנת להתאים את סכום החיסכון הקיים שלהם לתוחלת החיים. מנגד, אם נצפה שינוי לרעה, כלומר התקצרות בתוחלת החיים, הקצבה החודשית יכולה לעלות, על פי אותו העיקרון.

חישוב סיכונים

חישוב הקצבה הצפויה של החוסך, מתבסס גם על רמת הסיכון שהחוסך עצמו מהווה. למשל – חוסך שהצהיר שהוא מעשן, הגורם הזה יילקח בחשבון בחישוב הסיכונים שלו בביטוח החיים, שהוא חלק מהביטוח הפנסיוני.

גובה ההפקדה

 ההפקדה החודשית משפיעה, כמובן, על גובה הקצבה. לפיכך, ככל שיותר מרכיבים בשכר של העובד יילקחו בחשבון לצורך הפנסיה, כך הקצבה של העובד תהיה גבוהה יותר. למרבה הצער, יש עד היום סקטורים שבהם השכר גבוה, אבל ההפקדות לפנסיה מתבצעות רק על חלק קטן ממנו. כתוצאה, אנשים שהנטו שלהם גבוה כשהם עובדים, זוכים לפנסיה מאד נמוכה.

בחירת מסלול החיסכון

בחירת מסלול החיסכון עשויה להשפיע על הקצבה הסופית חוסכים שמצמידים חלק גדול של הפנסיה שלהם לשוק ההון נהנים, בדרך כלל, מערך מוסף גבוה. עם זאת, הסיכון בהתנהלות כזאת הוא גבוה, וחושף אותם מעת לעת לתנודות משמעותיות. מנגד, מי שמעדיף להקטין את הסיכונים, מקטין גם את הסיכויים שלו להגדיל את הרווח בקרן הפנסיה שלו. 

אחד החוקים המשמעותיים והחשובים ביותר לכלל העובדים בישראל, שכירים ועצמאיים כאחד, הינו חוק פנסיה חובה. על פי החוק, כל מעסיק חייב לנכות עבור כלל העובדים שלו את ההפרשה לצורך הפנסיה, ולהפקיד עבור העובד גם את חלק המעסיק. החל מאמצע העשור הקודם, אין אפשרות לחמוק מהנושא. עבור כל עובד חייבת להתבצע בכל חודש הפקדה בגובה 18.5% מהשכר הקובע – 6% מההפקדה יגיעו מהעובד עצמו, והיתרה היא הפקדת המעסיק לצורך הפנסיה, כולל הפקדה לפיצויים.

חובת הפקדה לכל עובד

המעסיק חייב לבצע הפרשות לפנסיה עבור כל עובד, ולהעביר את הכספים לקרן הפנסיה שהעובד בתוך בפרק הזמן שנקבע מראש לצורך כך. אי הפקדת הכספים מהווה עבירה פלילית, והרשויות עלולות לנקוט אמצעים חוקיים הן כנגד המעסיק באופן אישי והן כנגד העסק.

בחירת קרן פנסיה

כל עובד רשאי לבחור את קרן הפנסיה המועדפת עליו. אם עובד לא בחר, רשאי המעסיק לבחור עבור העובד את קרן הפנסיה מתוך רשימת קרנות פנסיה ברירת מחדל. רשימת הקרנות הללו מתעדכנת מגדי כמה שנים, וכוללת קרנות שמעניקות הטבות משמעותיות לחוסכים חדשים, לפרק זמן של עד 10 שנים.

העדר אופציה להימנעות מהפקדה לפנסיה

אין לא לעובד ולא למעסיק כל זכות להימנע מהפקדה לקרן הפנסיה.

אחת הבעית שנובעות מהחוק, היא שעובד שלא יודע לנקוב בשם קרן הפנסיה שלו, ומצד שני החליף כמה מקומות עבודה, מגלה שכל מקום הפקיד עבורו לקרן פנסיה אחרת. לפיכך, כדאי ואפילו צריך לבצע הליך של איחוד כל הקרנות במקום אחד, בקרן הפנסיה שהעובד יבחר.

עד לפני קצת יותר משני עשורים, היה בישראל רק מספר קטן של גופים שניהלו את החסכונות הפנסיוניים. הגופים הללו ניהלו את הקרנות הוותיקות, שרובן ככולן היו גרעוניות ודהרו במהירות לקראת מצב של חדלות פירעון. בתחילת שנות האלפיים נכנסו לשוק הקרנות החדשות, שאמנם לא מעניקות לחוסכים את התנאים של הקרנות הוותיקות, אבל מצד שני הן חשופות פחו לקריסה פיננסית ולרוב הן מאוזנות. להלן רשימה חלקית של קרנות הפנסיה בישראל:

קרנות הפנסיה הוותיקות

בקרנות הללו מתנהלים החסכונות הפיננסיים של ברי המזן שחסכו לפנסיה לפני סגירת הקרנות הללו למפקידים חדשים. עם הקרנות הללו ניתן למנות את קרן מבטחים, קרן מקפת וקרנות נוספות. החוסכים בקרנות הללו נהנים מערבות המדינה לחסכונות שלהם. בנוסף, הן אינן מקבלות מפקידים חדשים. מבטחים וקרן מקפת, לצורך העניין, פתחו קרנות חדשות המיועדות למפקידים על פי התנאים החדשים שנקבעו במשרד האוצר.

קרנות פנסיה חדשות

קרנות הפנסיה החדשות הן קרנות שנועדו לחוסכים שהצטרפו אליהן אחרי הרפורמה בפנסיה. הקרנות החדשות הן, רובן ככולן, מאוזנות מהבחינה האקטוארית, כך שכל פי כל הסימנים הן לא תתקשינה לעמוד בתשלומים לכלל החוסכים. בקרנות הללו יש הליך מסודר של התאמה אקטוארית של החיסכון, מה שתורם ליציבות של הקרנות.

קרנות פנסיה ברירת מחדל

קרנות ברירת המחדל נסחרות אחת לכמה שנים, אחרי מכרז שעורכים הממונים על הנושא במשרד האוצר. הקרנות הללו מבטיחות גביית עמלות נמוכות מהחוסכים, ותנאי חיסכון מועדפים לתקופה מוגדרת מראש. בנוסף, ניתן להצטרף לקרנות הללו גם ללא הצהרת בריאות. הדבר נועד לאפשר גם לחוסכים מבוגרים או שסובלים מליקויים בריאותיים שונים, ולא התקבלו כחוסכים בקרנות אחרות, לחסוך לקראת הפנסיה.

קופות גמל

אחת האופציות לחיסכון היא קופת גמל לפנסיה. מדובר במכשיר דומה לחיסכון פנסיוני, עם זאת, קופות הגמל הן חיסכון בלבד ולא מעניקות לחוסכים ביטוח במקרים של מחלות, פגיעות או בעיות אחרות שעלולות לגרום להם לפרישה מוקדמת. מצד שני, מי שחסך לפנסיה בקופת גמל, יקבל ככל הנראה קצבה גבוהה יותר. זאת, משום ששום חלק מהחיסכון לא הופרש למטרה אחרת זולת החיסכון עצמו. 

אחת הסוגיות היותר חשובות בתחום הפנסיה בשנים האחרונות, היא איך בעצם לבחור את קרן הפנסיה המועדפת עלינו. בשורות להלן נציג שלוש אמות מידה שיסייעו לקוראים לבחור את הקרן המועדפת עליהם:

עמלות ודמי ניהול

כל אחת מקרנות הפנסיה גובה מהעמיתים עמלות, הן עבור ההפקדות השוטפות והן מהסכום הצבור בקרן הפנסיה. העמלה על הסכום הצבור יכולה להגיע לכדי 1.05% מהסכום הצבור, בקרנות הפנסיה הכלליות. בנוסף, הקרנות יכולות לגבות עמלות של עד 6% מכל הפקדה. עם זאת, כל הקרנות ללא יוצר מן הכלל, גובות אחוזים נמוכים בהרבה. בקר קצר בקרב קרנות פנסיה שונות, יאפשר לחוסך הפוטנציאלי לבחור את הקרן היותר חסכונית מבחינת העמלות. זה המקום לציין שקרנות ברירת המחדל גובות עמלות נמוכות בהרבה.

ביצועים של הקרן בזמן נתון

מעבר לעמלות, יש לשים לב לביצועים של הקרן בזמן נתון. בכל שני מתפרסמים באתרים ממשלתיים ואחרים, נתונים על הביצועים של הקרנות השונות. אמנם הביצועיים בעבר אינם ערובה לביצועים עתידיים, ועדיין אפשר לזהות קרנות שהביצועים שלהן לאורך שנים הם טובים יותר מהממוצע, ולפנות אליהן. יחד עם זאת, כדאי להבהיר שבטווח הבינוני והארוך, הביצועים של כלל הקרנות הם דומים למדיי.

איכות השירות

בדרך כלל, השירות שניתן בקרנות הפנסיה השונות הוא ברמה טובה מאד. יחד עם זאת, עשויים להיות הבדלים והם יכולים לבוא לידי ביטוי כבר בעת המשא ומתן עם אנשי המקצוע של הקרן. מעת לעת מתפרסמים נתונים גם בנושא הזה, שיכולים להאיר במעט את התחום.

בחירת קרן הפנסיה היא לחלוטין עניינו של החוסך, ואין למעסיק שום אפשרות וסמכות להתערב באופן כל שהוא בבחירה. עם זאת, מי שלא בטוח בבחירה שלו, יכול בהחלט לפנות ליועץ פנסיוני, שיוכל להכווין אותו ולסייע לו לאורך כל הדרך עד לבחירה בקרן הפנסיה הרצויה עבורו.